2010 год

ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ

Участникам и Совету директоров ООО “ПотенциалБанк” –

Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности ООО “ПотенциалБанк” (далее по тексту – “Банк”), которая включает отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года, отчет о прибылях и убытках, о совокупном доходе, об изменениях в чистых активах, принадлежащих участникам, и отчет о движении денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, а также информацию о существенных аспектах учетной политики и другую пояснительную информацию.

Ответственность руководства в отношении финансовой отчетности

Руководство Банка несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, а также за процедуры внутреннего контроля, необходимые, по мнению руководства, для обеспечения подготовки финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибки.

Ответственность аудиторов

Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о данной финансовой отчетности на основе проведенного аудита. Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют, чтобы мы соблюдали этические нормы, и спланировали и провели аудит с тем, чтобы получить достаточную уверенность в отсутствии существенного искажения финансовой отчетности.

Аудит включает выполнение процедур, направленных на получение аудиторских доказательств в отношении сумм и информации, представленных в финансовой отчетности. Выбор процедур основывается на суждении аудитора, включая оценку риска существенного искажения финансовой отчетности вследствие недобросовестных действий или ошибки. При оценке этого риска аудитор рассматривает аспекты внутреннего контроля в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности с тем, чтобы определить процедуры аудита, необходимые в конкретных обстоятельствах, а не для выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля Банка. Аудит также включает оценку уместности выбранной учетной политики и обоснованности бухгалтерских оценок, сделанных руководством Банка, и оценку представления финансовой отчетности в целом.

Мы считаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими для выражения нашего мнения.

Мнение

По нашему мнению, финансовая отчетность во всех существенных аспектах достоверно отражает финансовое положение Банка ООО “ПотенциалБанк” на 31 декабря 2010 года, а также его финансовые результаты и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

29 июня 2010 года

Отчет о финансовом положении

На 31 декабря 2010 года

(в тысячах российских рублей)

	*Прим.*	*2010* г.	*2009 г.*
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	5	195 237	187 258
Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации		67 323	34 783
Средства в кредитных организациях	6	1 389 061	561 024
Кредиты клиентам	7	1 611 121	2 856 089
Инвестиционные ценные бумаги:	8
- имеющиеся в наличии для продажи		458	431
Инвестиционные ценные бумаги, заложенные по договорам "репо"	8	-	652 766
Основные средства	9	86 455	97 639
Прочие активы	11	17 340	22 071
Итого активы		3 366 995	4 412 061

Обязательства
Средства кредитных организаций	12	7 292	1 961 437
Средства клиентов	13	3 702 621	3 341 343
Выпущенные долговые ценные бумаги	14	24 577	202 376
Текущие обязательства по налогу на прибыль		-	-
Прочие обязательства	11	5 784	4 148
Итого обязательства		3 740 238	5 509 304

Дефицит чистых активов		(373 243)	(1 097 243)

Примечания на страницах с 6-й по 36-ю составляют неотъемлемую часть данной финансовой отчетности.

Подписано и утверждено к выпуску от имени Правления Банка

Председатель Правления Иванов И.В.

Главный бухгалтер Даминова В.В.

29 июня 2010 г.

Отчет о прибылях и убытках

За год, закончившийся 31 декабря 2010 года

(в тысячах российских рублей)

	*Прим.*	*2010* г.	*2009 г.*
Процентные доходы
Кредиты клиентам		320 567	454 538
Средства в кредитных организациях		53 989	52 060
Инвестиционные ценные бумаги		15 642	76 320
Денежные средства и их эквиваленты		-	10
			582928
Процентные расходы
Средства клиентов		321 721	322 845
Средства кредитных организаций		72 509	227 777
Выпущенные долговые ценные бумаги		9 341	9 893
		403 571	560 515
Чистый процентный доход		(13 373)	22 413
Резерв под обесценение кредитов	7	(441 841)	(1 168 104)
Чистый процентный доход после резерва под обесценение займа		(455 214)	(1 145 691)
Чистые комиссионные доходы	16	69 299	53 796
Чистые доходы/(расходы) по операциям с инвестиционными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи		-	2 929
Чистые доходы/(расходы) по операциям в иностранной валюте:
- торговые операции		7 626	11 653
- переоценка валютных статей		396	7 014
Доход от досрочного выкупа выпущенных долговых ценных бумаг		-	32 002
Прочие доходы		9 100	9 471
Непроцентные доходы		116 865	116 865
Расходы на персонал	17	83 455	93 352
Амортизация	9	7 474	9 841
Прочие операционные расходы	17	106 082	122 244
Прочие расходы/(доходы) от обесценения и создания/(восстановления) резервов	18	196	(15 623)
Непроцентные расходы		197 207	209 814

Прибыль до расходов по налогу на прибыль		(566 000)	(1 238 640)
Расходы по налогу на прибыль	10	-	(13)
Убыток за год		(566 000)	(1 238 653)

Примечания на страницах с 6-й по 36-ю составляют неотъемлемую часть данной финансовой отчетности.

Председатель Правления Иванов И.В.

Главный бухгалтер Даминова В.В.

29 июня 2010 г.